Declarando Contas Secretas em Bancos Estrangeiros

O fim de um programa de anistia fiscal especial para as pessoas com contas bancárias secretas offshore deixou um espaço aberto para aqueles que ainda querem divulgar as suas contas e evitar multas ou pena de prisão.

O programa começou em março, um mês após o UBS com sede em Zurique pagou $780.000.000 evitando acusações enquanto admitia que ajudou americanos a sonegar impostos, e terminou em 15 de outubro. Durante esse tempo, mais de 7.500 americanos aproveitaram do programa de divulgação voluntária, informando o IRS sobre contas offshore com valores entre US$ 10.000 e US$ 100 milhões em fundos não declarados.

O objetivo do programa especial de anistia fiscal era permitir que os contribuintes evitassem processos e divulgação pública de suas identidades, revelando as suas contas e pagando impostos, multas e penalidades.

De acordo com a lei federal, qualquer americano que tenha uma conta bancária offshore com mais de US$ 10.000 a qualquer momento durante o ano deve comunicar essa conta e pagar impostos sobre os rendimentos auferidos ao mesmo.

Aqueles que não declararem arriscam perder US$ 100.000 ou 50 por cento do valor de uma conta offshore (dependendo de qual for maior). A pena pode ser aplicada a cada ano que os formulários exigidos não forem arquivados. Isto significa que após quatro anos de não cumprimento, o titular da conta pode dever até 200 por cento do valor da conta.

Devido a essas sanções, o programa IRS oferecido aos indivíduos com bancária offshore não divulgada contas dando a chance de “jogar limpo” em relação a essas contas e evitar as sanções legais e financeiros que enfrentariam contrário. No entanto, é importante notar que um período aberto de divulgação voluntária pode ter vantagens e desvantagens para titulares de contas bancárias offshore.

Uma vantagem é que os titulares de conta podem evitar processo criminal do IRS e limitar a exposição a delinqüência de imposto que eles possam ter enfrentado. Embora, mesmo com esta vantagem é importante para garantir que um acordo abrangente tenha sido alcançado com o governo para evitar a exposição por delinqüência de imposto.

Por outro lado, uma desvantagem para abrir períodos de divulgação é que o titular da conta tenha que se colocar no radar do IRS. Isso poderia resultar em consequências negativas no futuro, tais como auditorias múltipla.

Divulgar Contas Banco Offshore

Há sinais de que haverá uma postura mais agressiva dos EUA para a utilização ilegal de contas offshore. A Receita Federal planeja contratar 800 agentes e abrir ou expandir escritórios em locais como Hong Kong, Pequim, Cidade do Panamá e Barbados para investigar contas offshore. Cingapura e Israel, entre outros lugares, também podem ser alvo.

Agora que o programa especial de anistia fiscal expirou, titulares de contas está se perguntando o que eles podem fazer se eles gostariam de divulgar as suas contas no exterior sem ter que enfrentar repercussões legais completos. É importante saber que, mesmo que o período é aberto ao longo, ainda existem opções.

Uma opção pode ser para pagar o IRS que você deve sem chamar atenção para si mesmo. Isso pode ser feito mediante a apresentação alterada retornos, pagamento de impostos atrasados e juros e aguardar o resultado.

Outra abordagem pode ser entrar em contato com o IRS e fazer uma divulgação voluntária, onde você paga impostos, juros e multas. Essa foi a opção de muitos escolheram, antes de 15 de outubro para aproveitar o programa de anistia. No entanto, espera-se que as sanções civis vai aumentar agora que o programa de divulgação voluntária terminou.

De qualquer maneira, a chave é declarar antes de ser processado pela Receita Federal. Há muitas questões para contemplar ao divulgar contas bancárias offshore. Portanto, é importante consultar com um advogado criminal, com experiência defendendo questões fiscais, e um contador público certificado (CPA) para ajudá-lo a proteger os seus direitos e aprender mais sobre as suas opções.